ALAMAT : Jl. Cik Di Tiro No. 1 Yogyakarta 55223 Telp. +62 274-589604, 513091, Fax. +62 274-589604

MEKANISME KEUANGAN BADAN WAKAF

Penerimaan Dana
Pengeluaran Dana
Pelaporan Pertanggungjawaban Keuangan
Pemeriksaan Keuangan
PENERIMAAN DANA
PENERIMAAN DANA
Dropping
*
Dropping Rutin (dropping KPBW sesuai APB yang rutin dapat dicairkan setiap tanggal 10 dengan jumlah merata setiap bulan) - tanpa pengajuan
*
Dropping Lain - lain (dropping lain diluar rutin yang berasal dari KPBW/Universitas seperti dropping laboratorium, LKID, bantuan dll) - melalui pengajuan
Non Dropping
*
Penerimaan yang langsung diterima dan dikelola oleh unit aktifitas, seperti ; skripsi, kulap/paper, biaya tambahan International Class, sempen, jasa bank, dll.

DROPPING
*
Dropping dana didasrkan APB yang telah ditetapkan dengan constraint penerimaan (APB adalah plafon maksimal penggunaan dana)
*
Dropping rutin ditetapkan merata per bulan dan diserahkan rutin setiap tanggal 10 bulan berjalan dengan syarat : unit penerima dropping telah menyampaikan laporan pertanggungjawaban keuangan sampai dengan 2 (dua) bulan sebelum pencairan dropping
PRINSIP - PRINSIP PENERIMAAN DANA
*
Setiap penerimaan harus melalui bank (SIMKEUBANK)
Kewenangan WADEK : (password khusus)
1
Melihat sejarah pembayaran
2
Menginput tanggal pembayaran
3
Menginput komponen pembayaran
4
Mengubah jadwal pembayaran Catur Dharma
*
Semua penerimaan SPP/uang kuliah dan Catur Dharma semua unit organisasi di lingkungan Badan Wakaf terealisir di KPBW
PENERIMAAN DENGAN SIMKEUBANK
*
Bank adalah kasir, semua komponen bayar, tarif dan jadwal bayar harus di set up ke sistem oleh UII
*
Kewenangan penggunaan SIMKEUBANK telah diatur oleh sistem
*
SIMKEUBANK terintegrasi dengan SIMAK, sehingga mahasiswa hanya dapat key - in ketika mahasiswa yang bersangkutan telah dinyatakan bayar kewajiban yang disyaratkan oleh key - in(hati-hati : dispensasi tanggal bayar SPP harus di koordinasikan dengan Bagian Akademik)
*
Jumlah SPP tidak dapat di dispensasi
*
Dispensasi jumlah dan jadwal pembayaran tunggakan SPP harus melalui prosedur "tunggakan terjadwal" oleh WAREK 2 melalui BAAK
PENGELUARAN DANA DAN PELAPORAN
*
Terdapat pemisahan fungsi operasi, pengeluaran uang dan pencatatan
*
Setiap pengeluaran dicatat "net" sesuai dengan realisasi yang dikeluarkan
*
Dijalankannya praktik - praktik untuk menjamin terciptanya pengawasan melekat, seperti mekanisme otorisasi, cash opname internal , dll
*
Perlu monitoring laporan pertanggungjawaban keuangan SIMKEU dan hasil pemeriksaan Keuangan LPPBW
PEMERIKSAAN LAPORAN
*
Dilakukan oleh LPPBW
*
Laporan Hasil Pemeriksaan akan dikirimkan ke seluruh unit yang diperiksa
*
Pemeriksaan dilakukan atas :
1
Validasi bukti
2
Otorisasi
3
Kewajaran nilai transaksi
4
Kesesuaian dengan tarif yang berlaku
5
Penandingan dengan anggaran (FIRAPB)

Tampilan Cetak | Kembali ke Atas